Respuesta rápida
Con una hipoteca inversa en California, usted sigue siendo responsable de pagar sus impuestos sobre la propiedad; no pagarlos es una de las pocas cosas que pueden poner el préstamo en incumplimiento. Una hipoteca inversa no cambia por sí sola su valor tasado ni provoca una reevaluación. La Proposición 19 de California afecta cómo se transfiere una base impositiva baja (a ciertas casas de reemplazo o a los herederos), y el programa estatal de Aplazamiento de Impuestos sobre la Propiedad puede permitir a personas mayores que califiquen aplazar el pago. Planificar con anticipación —incluido un fondo reservado LESA en algunos casos— lo mantiene protegido.
Usted sigue debiendo impuestos sobre la propiedad
Una hipoteca inversa elimina el pago mensual de capital e intereses, pero los impuestos sobre la propiedad siguen siendo su responsabilidad. Esto es así en toda hipoteca inversa. Pagar los impuestos a tiempo, mantener vigente el seguro de propietario y conservar la casa son los requisitos continuos básicos que mantienen el préstamo en buen estado. La buena noticia es que, sin un pago hipotecario, a muchos prestatarios les resulta más fácil presupuestar los impuestos y el seguro.
¿Una hipoteca inversa cambia mis impuestos sobre la propiedad?
No. Tomar una hipoteca inversa no reevalúa por sí sola su casa ni cambia su valor tasado, así que su base impositiva de la Proposición 13 no se reinicia simplemente por pedir prestado contra su plusvalía. Sus impuestos siguen basándose en su valor tasado existente (ajustado por los límites anuales normales), igual que antes.
La Proposición 19 y su base impositiva
La Proposición 19 de California cambió dos cosas que pueden importarle a los prestatarios de hipoteca inversa. Primero, los propietarios de 55 años o más (o con discapacidad grave, o víctimas de incendios o desastres) pueden transferir su base impositiva baja a una residencia principal de reemplazo en cualquier parte del estado, lo que combina bien con reducir el tamaño de la vivienda. Segundo, la Prop 19 limitó la exclusión de padres a hijos, de modo que los herederos que reciban la casa por lo general conservan la base impositiva baja solo si la convierten en su propia residencia principal dentro del plazo requerido. Estas reglas afectan la planificación patrimonial de cualquier casa, con o sin hipoteca inversa.
El programa de Aplazamiento de Impuestos sobre la Propiedad de California
California ofrece un programa de Aplazamiento de Impuestos sobre la Propiedad (PTP, por sus siglas en inglés) que permite a los propietarios que califican —por lo general, personas de 62 años o más (o ciegas o con discapacidad) con ingresos limitados del hogar y suficiente plusvalía— aplazar el pago de los impuestos sobre la propiedad de su residencia principal. Las reglas y los límites de elegibilidad los fija el estado y pueden cambiar cada año, y puede haber interacciones con una hipoteca inversa, así que confirme los detalles con la Oficina del Contralor del Estado de California y su asesor antes de depender de él.
Cómo un LESA puede protegerlo
Si existe alguna preocupación por mantener al día los impuestos y el seguro, se puede incorporar a la hipoteca inversa un Fondo Reservado por Expectativa de Vida (LESA, por sus siglas en inglés). Un LESA aparta una parte de sus fondos específicamente para pagar impuestos y seguro, de modo que se manejen automáticamente y se reduzca mucho el riesgo de incumplimiento por impuestos. Miguel puede explicarle si un LESA tiene sentido para su situación.
